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Le politiche di dotazione erano la prima forma di piani pensionistici soggetti a tassazione differita e risparmi per il college. La polizza assicurava la somma di denaro che il cliente desiderava accumulare entro una data specifica. Se l'assicurato è scomparso da quella data, la famiglia ha ricevuto un beneficio di morte nell'importo specificato. Se l'assicurato è sopravvissuto, la politica ha "concesso" lo stesso importo al proprietario. L'assicurato e il proprietario non devono necessariamente essere le stesse persone.

Funzione

Beneficio della morte

Se l'assicurato muore prima del periodo di dotazione, l'indennità in caso di decesso viene trasferita ai beneficiari esentasse. Tutte le indennità di morte dell'assicurazione sulla vita sono esentasse a meno che il proprietario del contratto non utilizzi il premio come detrazione fiscale, il che è raro.

Periodo di dotazione

Le politiche di dotazione indicano quando il contratto fornisce il nome della politica. Ad esempio, se una polizza è una dotazione di 20 anni, il contratto termina e l'assicurato riceve l'importo nominale dopo 20 anni. Una donazione all'età di 65 anni paga al proprietario il denaro quando l'assicurato raggiunge i 65 anni. Di solito c'è un bonus, o un pagamento tramite terminale, se il rendimento dell'investimento è maggiore della garanzia utilizzata per calcolare il pagamento.

Rotolare

Le leggi fiscali consentono uno scambio fiscale differito del tipo di un contratto di assicurazione sulla vita per un'altra polizza di assicurazione sulla vita, una rendita vitalizia per una rendita vitalizia o un'assicurazione sulla vita o una dotazione per una rendita o una rendita vitalizia. Quindi, se si sceglie di trasferire l'importo in un altro contratto di dotazione, si rinvia l'importo imponibile fino a quando il contratto non dà o paga un beneficio di morte.

Distribuzione forfettaria

Se scegli una distribuzione in capitale, devi pagare le tasse su qualsiasi importo eccedente i premi pagati. Il modo più semplice per calcolare l'importo prima di ricevere un modulo fiscale è aggiungere tutti i premi e sottrarre il totale dall'importo che l'azienda invia nel controllo. La differenza è tassata come reddito ordinario invece che come guadagno in conto capitale.

pagamenti

Se si sceglie di acquistare una rendita vitalizia, il denaro può continuare a crescere o è possibile prendere i pagamenti. Se prendi i pagamenti, la maggior parte delle aziende offre piani flessibili che ti consentono di selezionare il numero di anni per i pagamenti o di scegliere un benefit o una durata della vita con una garanzia di principio. Quando selezioni un'opzione di pagamento, il guadagno viene distribuito su diversi anni, in quanto parte del pagamento è un guadagno e una parte di esso è principale.


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