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Se i proventi di una polizza di assicurazione sulla vita saranno parte di una proprietà dipende da chi possiede la politica. Se possiedi una polizza di assicurazione sulla vita, il sussidio di morte farà parte del tuo patrimonio. Se qualcun altro possiede la polizza, il beneficio non sarà incluso nel tuo patrimonio. La distinzione è importante perché il patrimonio immobiliare può essere utilizzato per pagare i debiti insoluti del defunto e le proprietà più grandi sono soggette all'imposta patrimoniale.

Assicurato, Proprietario e Beneficiario

Le polizze di assicurazione sulla vita hanno "persone assicurate", "proprietari" e "beneficiari". L'assicurato è l'individuo coperto dalla polizza. Quando l'assicurato muore, la polizza paga un beneficio di morte. Un beneficiario è designato per ricevere alcuni o tutti i benefici di morte. Il proprietario di una politica, nel frattempo, ha il potere di prendere decisioni al riguardo. Il proprietario può nominare o cambiare i beneficiari, dettare come verrà erogato il premio di morte e persino prendere in prestito denaro contro la polizza. Il proprietario può anche trasferire la proprietà o cancellare completamente la polizza. Di solito, ma non sempre, il proprietario paga i premi. A volte, il proprietario e il beneficiario sono la stessa persona. Con l'assicurazione sulla vita, è normale che la persona assicurata sia il proprietario.

La proprietà determina lo stato fiscale

Se sei il proprietario della polizza di assicurazione sulla vita, l'indennità in caso di decesso verrà considerata parte del tuo patrimonio quando muori indipendentemente da chi è stato nominato come beneficiario. Ciò significa che i creditori possono provare a richiedere il denaro per pagare eventuali debiti che si lascia dietro. Nel caso di un credito sufficientemente ampio da innescare la tassa di successione, l'azienda dovrà pagare le tasse sulla prestazione prima che possa essere pagata al beneficiario o ai beneficiari. Se il proprietario è una persona diversa dall'assicurato, tuttavia, la polizza può pagare direttamente i beneficiari. I pagamenti non sono tassati, ei creditori non possono reclamare il denaro.

Estensione degli effetti

Pochissime famiglie devono effettivamente pagare la tassa di proprietà. A partire dal 2015, solo le proprietà con attivi superiori a $ 5,43 milioni erano soggette all'imposta. Secondo le stime del Tax Policy Center, meno dell'1% delle proprietà era abbastanza grande da essere soggetto a tassazione. Eppure, è possibile che un grande beneficio di morte spinga una proprietà altrimenti non tassata oltre la soglia.

Opzioni di pianificazione fiscale

Le finanze di ogni persona sono diverse e un pianificatore finanziario qualificato può essere nella posizione migliore per consigliarti sulla tua situazione specifica. Detto questo, ci sono alcune strategie comuni che le persone usano per mantenere i benefici della morte fuori da una tenuta. Prima di tutto, le proprietà possono passare tra coniugi senza tasse di sorta. Se sei il proprietario della tua polizza e il tuo coniuge è l'unico beneficiario, non ci saranno problemi fiscali. Se i tuoi beneficiari includono qualcun altro, compresi i minori, puoi trasferire la proprietà della politica a un beneficiario o a una terza parte. Oppure potresti creare un trust di assicurazione sulla vita, che agirà come proprietario della politica, e quindi potrai assegnare l'interesse della proprietà al trust ai tuoi beneficiari.


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