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I dipendenti di solito iscrivono un piano 403 (b) direttamente tramite il loro datore di lavoro. I contributi vengono generalmente effettuati attraverso le detrazioni del libro paga e la maggior parte dei datori di lavoro fornisce un contributo corrispondente fino a un importo limitato. I contributi sono al lordo delle imposte. Quando una persona raggiunge l'età della pensione, i prelievi dal suo conto 403 (b) saranno tassati in quel momento.

Come funziona un piano 403 (b)?

Eleggibilità

Passo

A differenza dei piani 401 (k) o IRA, solo i dipendenti delle organizzazioni non profit partecipanti possono aprire 403 (b) conti. Più in particolare, le scuole pubbliche e le università sono idonee a offrire piani 403 (b). Inoltre, qualsiasi organizzazione classificata come organizzazione 501 (c) (3) per codice fiscale U.S. è anche idonea per piani 403 (b). In genere, lo stato 501 (c) (3) è riservato alle organizzazioni caritatevoli, come Habitat for Humanity, sebbene alcune organizzazioni no profit al di fuori dell'arena benefica mantengano anche lo status 501 (c) (3).

Benefici

Passo

Dipendenti e datori di lavoro traggono benefici dai piani 403 (b). I dipendenti possono risparmiare per la pensione con contributi differiti. Inoltre, poiché la maggior parte delle persone guadagna meno durante la pensione e, quindi, si trova in una fascia fiscale più bassa, l'eventuale imposta pagata sui contributi sarà probabilmente inferiore. I datori di lavoro beneficiano dei piani 403 (b) perché sono attraenti per i dipendenti di alta qualità che desiderano un modo sponsorizzato dal datore di lavoro per risparmiare per la pensione. Inoltre, i piani 403 (b) costano ai datori di lavoro meno dei vecchi piani pensionistici poiché i costi del finanziamento 403 (b) piani sono condivisi tra il datore di lavoro e il dipendente.

Tipi di piani 403 (b)

Passo

Esistono tre tipi di piani 403 (b): un contratto di rendita vitalizia, un conto di deposito e un conto del reddito di vecchiaia. Un piano di rendite annuali viene stipulato con una compagnia di assicurazioni ed è il tipo più comune di piano 403 (b). Un account di deposito è in genere stabilito per un beneficiario piuttosto che il proprietario dell'account. Un conto del reddito pensionistico è riservato alle chiese o ad altre organizzazioni non profit appositamente designate. Un consulente finanziario può discutere le differenze specifiche tra i tre tipi per determinare quale sia la soluzione migliore per un particolare investitore.

403 (b) contro 401 (k) Piani

Passo

La differenza principale tra i piani 403 (b) e i piani più comuni 401 (k) è il datore di lavoro che sta sponsorizzando il piano. I datori di lavoro a scopo di lucro possono offrire piani 401 (k) mentre i datori di lavoro senza scopo di lucro possono offrire piani 403 (b). In caso contrario, i due piani funzionano in modo abbastanza simile: entrambi consentono ai dipendenti di versare contributi in differita per la pensione. In determinate circostanze, i piani 403 (b) non sono soggetti agli stessi requisiti legali dei piani 401 (k), ma tali requisiti non modificano la funzione generale dei conti. In generale, i due piani funzionano allo stesso modo ma sono offerti da diversi tipi di datori di lavoro.


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